──2016年7月27日在市第十六届人大常委会第三十一次会议上
市财政局局长 肖飙
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告全市2016年上半年财政预算执行情况，请予审议。
今年上半年，面对国内经济下行压力持续加大和“营改增”扩围带来的财政减税政策的严峻形势,财政部门按照市委十三届七次全体会议的总体部署，围绕“两先一争”总目标，科学调度资金，切实保障和改善民生，积极支持各项社会事业发展。目前0.1元入场捕鱼财政运行情况总体较好,呈现“财政收入增幅趋缓、财政支出刚性增长、平衡难度有所增加”的特点。
一、上半年财政预算执行情况
（一）收入预算执行情况
1、一般公共预算收入：上半年，一般公共预算收入累计完成425136万元,比上年增收38476万元，增长10%；由于“营改增”预算收入级次的调整，上半年一般公共预算收入按上年同口径统计为438156万元，占年初人代会批准预算870000万元的50.4%，增收51565万元，同比增长13.3%,实现了一般公共预算收入人代会预算“双过半”的工作目标。主要收入项目完成情况是:
上半年累计完成税收收入342401万元，占年度预算的47.1%，增长6.7%；按老口径计算完成355421万元，占年度预算的48.9%，同比增长10.8%。主要税种情况如下：增值税完成38866万元，同比增长0.7%；营业税完成184629万元，增长32.3%，主要是受房地产反弹及集中清理营业税存量税源等因素影响；企业所得税完成27992万元，下降9.8%，主要是2015年房地产业不景气，开工率不足（企业所得税实行次年汇算清缴）；其他税种完成90914万元，下降4.3%，主要原因是个人所得税比上年同期减少51.4%，上半年受政策影响限售股减持税收减少，中兴能源上年同期个人所得税入库较多。上半年累计完成非税收入82735万元，占预算的57.7%，同比增长26%。
2、政府性基金收入：上半年累计完成118347万元，占预算的20.2%，同比下降37.7%。政府性基金收入下降较多原因是上半年土地出让收入较上年同期减少,6月下旬有9宗土地已签订土地出让合同56832万元,尚未缴库，故2016年上半年实际政府性基金收入为175179万元，占预算的30%，同比下降7.8%。
3、社保基金收入: 上半年累计完成161510万元，占预算321850万元的50.2%，同比增长7.1%。
4、国有资本经营收入暂未有发生。
（二）财政支出预算执行情况
一般公共预算支出:上半年共实现支出436405万元，占年度预算919878万元的47.4%，同比增长11.5%。其中：一般公共服务支出56855万元，为预算的51.2%，比上年略有增长；公共安全支出24878万元，为预算的55.5%，增长29%,支出增长较快的原因是公安人员增加了警衔津贴等；教育支出92966万元，为预算的46.3%，增15.3%；科学技术支出14525万元，为预算的55.1%，增长5.3%；文化体育与传媒支出6701万元，为预算的58.6%，下降25.7%，主要原因是江苏有限电视与广播电视台网分离后支出减少；社会保障和就业支出43187万元，为预算的44.6%，增长27.4%；医疗卫生支出42119万元，为预算的41%，增长32.1%；节能环保支出4062万元，为预算的56.7%，增长17.3%；城乡社区事务支出49781万元，为预算的42.5%，增长21.4%；农林水事务支出51605万元，为预算的43.4%，增长4.5%；交通运输支出4823万元，为预算的52.2%，增长10%；资源勘探信息事务支出18922万元，为预算的68.3%，增长10.8%；国土资源气象等事务支出2627万元，为预算的50.4%，增长25%；商业服务等支出2756万元，为预算的46%（上年度未单列）；住房保障支出2214万元，为预算的48.5%，增长19.9%；金融事务及其他支出等18384万元，为预算的61.9%，增长1.5%。
一般公共预算支出增长的主要原因：一是由于政策性增资、调整住房公积金比例等增加人员经费1.9亿；二是新农合、新农保、尊老金、农村基本公共卫生服务、独生子女父母奖励等社保资金支出增加0.6亿；退役安置、农村大病救助、农村承包地置换社保经费农村及低保等社保支出增加0.6亿元；新增产业发展基金0.6亿元。
政府性基金预算支出: 上半年共实现支出118200万元，占年度预算587705万元的20.1%，同比下降39.5%。政府性基金支出的减少主要是受土地出让收入下降影响，支出进度放慢。
社保基金预算支出:上半年共实现支出147116万元，占年度预算311200万元的47.3%，同比增长3.3%。
国有资本经营预算暂未有支出发生。
二、上半年主要工作
（一）把握收入序时进度，促进经济可持续增长
一是支持项目，推进财源建设。紧紧围绕“招商第一、项目为王”总要求，重点聚焦项目建设，做大招商引资增量，加大税源经济培育力度，进一步深化重点税源跟踪。二是多措并举，夯实可用财力。密切关注全市的财政收入动态，围绕全年收入增幅目标，量化收入任务，每月召开月度收入分析会，保障0.1元入场捕鱼财政收入月度之间的均衡平稳。三是减税清费，激发市场活力。强化大局意识，稳步推进“营改增”试点工作，落实国家结构性减税政策，推进普遍性降费，降低企业运行成本，助力供给侧改革，有效激发实体经济不断壮大发展。四是加强管理，组织非税收入。不断加强非税收入管理，规范票据管理，加强非税资金统筹，确保非税收入及时入库,为0.1元入场捕鱼一般公共预算收入实现平稳增长作出了重要贡献。
（二）创新财政支持方式，不断优化产业经济结构
我们不断加大财政政策和资金的支持力度，大力促进大众创业、万众创新。一是制定政策。我们研究制定了《0.1元入场捕鱼创新财政支持方式促进经济健康发展的若干政策措施》、《海门市产业发展引导基金管理办法（试行）》、《海门市推广运用政府与社会资本合作（PPP）模式工作方案》等一系列促进企业发展的政策，推动财政资金、产业资本与金融资本有机结合。二是基金引导。通过“资金改基金”等方式放大财政资金杠杆效应，引导金融要素助推实体经济发展。首期规模1亿元，今后将从发展类专项资金存量部分统筹30%、增量部分统筹50%，总规模达到3-5亿元。三是资金扶持。2016年市财政安排各类扶持企业资金1.4亿元，上半年实际支出4900万元，其中：科技支出2700万元，工业商业金融等事务支出2200万元。申报各类项目42个，争取上级各类补助资金11250万元,为优化全市产业经济结构夯实了基础。
（三）持续优化支出结构，提高民生保障水平
面对收支矛盾的压力，我们按照“有限、有序、有效”的财政资金管理要求，推进财政资金统筹使用管理，加大财政存量资金盘活力度，财力重点向公共服务、民生和社会事业领域倾斜。上半年，一般公共预算投入到民生领域的支出31.7亿元，占地方一般预算支出总额的73%。其中教育支出9.3亿元，社会保障和就业支出4.3亿元，医疗卫生支出4.2亿元，农业支出5.2亿元。
（四）夯实改革基础，稳步建立现代财政制度
上半年，0.1元入场捕鱼继续深化政府预算管理制度改革，稳步建立全面规范、公开透明的现代预算制度，探索构建“十三五”现代财政体系框架，推动财政工作向纵深发展。一是清理结余结转资金，积极盘活财政存量资金，上半年使用财政存量资金总额为4.83亿元。二是积极推广在公共领域运用政府和社会资本合作模式。在全市范围内采集并选定了开发区科教城、临江新区污水管网项目作为0.1元入场捕鱼申报省级PPP项目储备库的入库项目。三是规范政府债务管理，提高债务管理水平，上半年第一批置换债券资金8.9亿元，有效地控制了全市债务总量。四是科学运用政策创新等手段，在融资等难点问题上，有效破解难题、化解“瓶颈”。五是加强政府采购监管，上半年完成政府采购预算规模15.73亿元（包括工程建设），实际支付采购金额为13.56亿元，节约资金 2.17亿元，节约率为13.8%。六是开展全市公务用车改革，进一步规范市级机关会议费管理开支标准。七是稳步推进全市政府资产报告试点及国有企业资产核查，对全市62家国有企业进行逐一审核清查，保障国有资产的安全与完整。八是进一步加强绩效管理，严格专项资金的绩效目标审核。今年纳入绩效评价的项目在去年15个基础上略有增加，涉及专项资金总额达17亿元以上。九是全面推进财政预决算公开工作，按照省厅文件精神，落实全市216家单位预决算公开工作，促进预算单位规范预算管理，推动全市透明理财水平提升。十是深化法治财政建设，推进依法理财。
三、财政运行中存在的问题
虽然目前0.1元入场捕鱼财政总体情况较好，财政收入继续稳定增长，重点支出得到保障，但在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政改革与发展中依然面临诸多困难和问题：一是全面推行营改增试点带来的财政收入增速放缓与财政支出刚性增长矛盾凸显；二是有些部门政策与新《预算法》财政管理要求的规定有一定的差异；三是政府债务管理需进一步规范和加强；四是政府与社会化资本合作需进一步推广，实质性合作亟待突破。我们要高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。
四、下半年工作措施
针对当前财政工作中存在的问题，我们要紧紧围绕年初确定的财政收入目标任务，化压力为动力，努力做好以下几项工作：
（一）挖掘税源、科学征管，努力缓解财政减收政策影响。全面“营改增”后，一般公共预算收入将出现减收，我们将会同税务部门挖掘税源，科学征管，增加可用财力，最大限度地缓解财政减收压力。
（二）优化扶持经济发展方式，围绕项目建设，培植新财源。围绕“招商第一，项目为王”总要求，优化扶持经济发展方式，提升财政扶持资金效益，促进项目早落地、早投产，尽快形成新税源。
（三）加快土地推出进度，增加基金预算收入及土地相关税收。
土地出让收入是政府性基金收入的主要来源，土地出让过程中还能产生契税等相关税收，能弥补税收收入的缺口。
（四）严控追加支出，维护预算严肃性。新预算法规定：“各级政府、各部门、各单位的支出必须以批准的预算为依据，未列入预算的不得支出”、“一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或补充预算稳定调节基金”。因此，必须坚持“先预算、后办事”的原则，做到“有预算不突破、无预算不开支”。除应急性、突发性、政策性等刚性支出需要，原则上一概不再追加经费。
（五）加强政府债务管理，防范政府债务风险。通过建立“借、用、还”相统一的政府性债务管理机制，进一步规范举债程序和资金用途。严格控制政府债务规模，加强对区镇举债行为的监督管理。积极推广市政债、PPP模式等融资渠道，创新融资方式，增强融资能力。同时，积极推进国有企业分类管理改革工作，进一步提升和规范国企运行效率。
主任、各位副主任、各位委员，下半年全面深化财税改革、保障财政收支平衡的各项任务将更加艰巨。我们将继续认真落实市委、市政府工作部署，自觉接受市人大及其常委会的监督，改革创新、奋力拼搏，扎实做好各项工作，为0.1元入场捕鱼“两先一争”总目标的实现作出新的更大的贡献。