──2017年7月28日在市第十七届人大常委会第三会议上
市财政局局长 肖飙
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告全市2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。
今年上半年，面对营改增减税降费政策显现的严峻形势, 财政部门深入贯彻市第十四次党代会及市委十四届二次全会精神，按照“两聚一高”新要求，紧紧围绕“争做改革创新排头兵、争当科学发展领头雁”总目标，主动服务全市经济社会发展大局，切实保障和改善民生，积极支持各项社会事业发展。目前0.1元入场捕鱼财政运行情况总体平稳,呈现“税收收入回升、财政支出刚性增长、平衡难度有所增加”的特点。
一、上半年财政预算执行情况
(一)收入预算执行情况
1.一般公共预算收入：上半年，一般公共预算收入累计完成350803万元,占年预算的48.4%，完成了南通市下达的双过半必成目标，同口径下降5%，剔除上年不可比因素增长19.6%。主要收入项目完成情况是:
税收收入：上半年累计完成税收收入232214万元，占年度预算的44.5%，剔除上年不可比因素增长10.5%。主要税种情况如下：增值税完成57686万元，增长5.4%；改征增值税完成33531万元，剔除不可比因素增长13.9%；企业所得税完成39694万元，增长41.8%；其他税种完成101082万元，下降5.8%，主要原因是上年同期资产转让的土地增值税的一次性因素。
非税收入：上半年累计完成非税收入118589万元，占年度预算的58.4%，增长43.3%。
2.政府性基金收入：上半年累计完成127059万元，占预算的21.4%，增长7.4%。政府性基金收入完成率不高的原因是土地出让金收入是按合同约定的入库的，上半年拍的二宗土地的收入还未全部入库。
3.国有资本经营收入：上半年累计完成1081万元，占年度预算的30.9%，增长579.9%，主要是去年上半年入库较少。
4.社保基金收入: 上半年累计完成198163万元，占年度预算34.8%，增长22.7%。完成率不高的原因是机关事业单位养老保险因系统尚未正式运行而未缴纳。
(二)财政支出预算执行情况
1.一般公共预算支出:上半年共实现支出377491万元，占年度预算的47.5%，增长1.5%。其中：一般公共服务支出50876万元，占年度预算的56.1%，增长8.5%；公共安全支出26804万元，占年度预算的62.8%，增长7.5%；教育支出86538万元，占年度预算的50.5%，下降6.3%，主要是上年同期有弘謇中学、少年足球学校征地费，另外教育信息化建设2016年已完成；科学技术支出15528万元，占年度预算的77.7%，增长23.3%；文化体育与传媒支出3909万元，占年度预算的47.6%，增长5.5%；社会保障和就业支出39595万元，占年度预算的35.7%，下降4%，主要是离休医疗保险统筹基金转列医疗卫生支出；医疗卫生支出42368万元，占年度预算的39%，增长8%；城乡社区事务支出51307万元，占年度预算的67.7%，增长35.5%；农林水事务支出37616万元，占年度预算的37.7%，下降8.3%,主要原因是省下达资金的模式改变了，资金下达较上年同期晚；交通运输支出6486万元，占年度预算的84.4%，增长108.2%，主要是上年度交通亏损补贴在去年下半年支付的。
2.政府性基金预算支出: 上半年实现支出96959万元，占年度预算的16.4%，下降18%。政府性基金支出的减少主要是6月份土地出让金返还区镇尚未实现支出，支出进度放慢。
3.国有资本经营预算暂未有支出发生。
4.社保基金预算支出:上半年共实现支出157697万元，占年度预算的27.4%，增长7.2%。支出执行率不高的原因是机关事业退休人员工资因系统尚未正式运行而未到养老保险基金中支付。
二、上半年主要工作
（一）加强税源管理，财政收入稳定增长。
一是加强收入分析研判。围绕年初确定的全市财政收入目标，加强组织收入工作的统筹部署，每月初认真测算和分解国税、地税、财政分部门收入任务，分析形势，研究对策。注重与镇（区）财政所（局）上下联动，确保财政收入增长达到预期目标。二是加快发展总部经济。坚持把发展总部经济作为培育壮大地方财源的突破口，出台了《市政府0.1元入场捕鱼推进总部经济发展的若干意见（试行）》，有效发挥财税政策的扶持和引导作用，努力支持引进和培育总部企业，发挥总部经济的集聚效应。三是加强建筑业税收挖潜增收。出台了《0.1元入场捕鱼促进建筑业转型升级加快推进建筑产业现代化的若干意见（试行）》和《市政府0.1元入场捕鱼对区镇建筑业税收挖潜增收进行专项考核的通知》，将建筑业税收挖潜增收工作纳入各区镇财政收入的考核范围。全力化解“营改增”带来的收入压力，提高收入工作组织程度，充分利用营改增后建筑业税收“就地预缴、机构所在地汇缴”和可采用简易计税方法的新政策，鼓励区镇加大对建筑业税收的协税护税力度。四是减税降费释放改革红利。上半年0.1元入场捕鱼积极落实国务院0.1元入场捕鱼“推出进一步减税措施，切实推动实体经济降低成本增后劲”的相关减税政策，落实了取消城市公用事业附加和新型墙体材料专项基金的相关规定。通过加大减税力度，为市场主体减负增力，增强企业活力和创新动力，巩固经济稳中向好势头、促进结构升级。
（二）支持转型升级，服务经济成效明显。
2017年市财政安排各类扶持企业资金1.86亿元，同比增长28.3%。申报各类项目17个，争取上级各类补助资金8197万元,通过财政资金的引导，推动企业在转型升级中不断做强做大。一是加大技术改造支持力度，引导企业加快技术改造。今年对工业企业的技术改造补助在原有的基础上提高了补助力度，最高补助比例达到10%。拨付61个工业企业的技术改造投资补助3553万元。二是缓解企业融资困难，促进企业健康快速发展。按照“政府引导、银行审贷、风险分担”原则，进一步优化科技型中小企业融资环境。今年以来通过“苏科贷”、“助保贷”和科技型中小企业贷款风险补偿资金池等共为16家科技型企业提供贷款5500万元，极大地缓解了科技型企业的融资难问题，保证企业正常经营周转，支持实体经济发展。三是积极申报金融创新发展专项资金，引导金融企业创新发展。财政部门积极帮助海门市符合条件的13家金融机构向上争取金融业创新发展引导资金共计600万元。通过财政“小”资金撬动金融市场“大”资金流向小微企业、涉农、科技领域，支持实体经济发展和转型升级。
（三）优化支出结构，民生保障水平提高。
注重对民生事业的投入和保障，重点提高教育、卫生、养老、就业等领域的保障水平和覆盖范围。一般公共预算投入到民生领域的支出29.11亿元，占地方一般预算支出总额的77.2%,比上年增长4.1%。其中教育支出8.65亿元，科学技术支出1.55亿，社会保障和就业支出3.96亿元，医疗卫生支出4.26亿元，农林水支出3.76亿元。
（四）坚持绩效导向，财政管理科学高效。
一是完善财政支出审批管理制度。逐步建立以结果为导向的财政资金分配机制，研究拟订了《市本级财政支出审批管理办法》，将政府专项资金分为3大类16项，进一步加强财政资金管理，规范支出审批制度，提高财政资金使用绩效。二是发挥绩效评价作用。进一步深化预算绩效管理，以预算管理为基础，将绩效管理职能分解落实到预算管理的各个环节，实现绩效管理和预算管理的有机结合，对财政资金实施绩效目标、绩效跟踪、绩效评价、评价结果应用的全过程绩效管理。今年纳入绩效评价的项目共19个，涉及专项资金总额超15亿元。三是严控地方政府性债务风险。出台了《市政府0.1元入场捕鱼进一步加强政府性债务管理的意见》，加强了政府债务预算管理，建立债务风险预警和监控机制，防控政府性债务风险，保障财政经济安全平稳运行。2017年0.1元入场捕鱼获得置换地方政府债券额度27.3亿元，上半年置换债券资金下达11.3亿元，已全部用于偿还清理甄别认定的政府存量债务。四是定期清理结余结转资金。落实结余结转资金定期清理机制，两年以上结余结转资金全部统筹用于民生等支出。上半年清理各类存量资金58518万元，其中按原用途使用42925万元，剩余存量资金15593万元收归财政统筹使用。五是全面推进信息公开工作。根据上级要求，在本级政府门户网站上设立预决算公开统一平台，将政府预决算、部门预决算在统一平台上集中公开，编制了目录，将公开内容分类、分级，方便公众查阅和监督。制定了《海门市预决算信息公开管理暂行办法》和《2017年海门市信息公开工作方案》进一步规范了0.1元入场捕鱼的信息公开工作，确保了在预算法规定的时间内全市224个单位的预算信息全部公开，为2016年决算信息公开奠定了基础。
三、下半年财政工作重点
（一）优化扶持经济发展方式，围绕项目建设，培植新财源。
围绕“两聚一高”和三项重点工作的总要求，优化扶持经济发展方式，提升财政扶持资金效益，促进项目早落地、早投产，尽快形成新税源。
（二）完善税收控管措施，推进协同治税。
为营造更加规范有序的税收征管环境，促进财政收入的稳步增长，下半年将制定出台0.1元入场捕鱼新的协同治税工作的管理办法，明确税收协同共治的单位及职责，完善税收控管措施，优化信息共享机制，扎实推进区镇综合治税，并对税收协同共治工作进行专项考核。
（三）落实相关政策，提高收入组织程度。
落实0.1元入场捕鱼已出台的总部经济、促进建筑业转型升级等相关政策，做好宣传、解释工作，促进政策效果显现。同时对政策实施中出现的情况进行完善和补充，提高收入组织程度。
（四）有序推出土地，分步处置资产，有效增加收入。
土地出让收入是政府性基金收入的主要来源，土地出让过程中还能产生契税等相关税收。另外，分步对分散、闲置资产拍卖，提高资产利用效率，有效增加收入，弥补财政收入缺口。
（五）进一步提升服务发展能力。
深入研究财政支持经济转型的政策空间，制定出更加科学高效的政策。进一步发挥财政资金的引导作用，完善财政补助、设立基金等办法，在公共领域推广PPP等模式，带动社会资本投入重点项目。探索与信贷、担保、保险、创投等金融机构进行协同创新，共同为企业提供金融服务。进一步发挥财政资金的杠杆作用，推动科技、文化、农业与金融的深度结合，提高精准度。
（六）严控追加支出，维护预算严肃性。
严格执行新《预算法》和《市本级支出审批管理办法》，坚持“先预算、后办事”的原则，做到“有预算不突破、无预算不开支”。除应急性、突发性、政策性等刚性支出需要，原则上一概不再追加经费。
（七）加强政府债务管理，防范政府债务风险。
严格执行《市政府0.1元入场捕鱼进一步加强政府性债务管理的意见》，建立规范的政府举债融资机制，创新公益性项目融资机制。加强政府债务预算管理，规范资金使用管理机制。建立政府性债务风险预警机制，防范政府性债务风险。另外，积极推进国有企业分类管理改革工作，进一步提升国企运行效率。
主任、各位副主任、各位委员，下半年全面深化预算改革、加强预算管理、保障财政收支平衡的各项任务将更加艰巨。我们将继续认真落实市委、市政府工作部署，自觉接受市人大及其常委会的监督，改革创新、奋力拼搏，扎实做好各项工作，为0.1元入场捕鱼“两先一争”总目标的实现作出新的更大的贡献。